Chuyên gia tài chính của RNZ, Susan Edmunds, sẽ giải đáp các câu hỏi của bạn.
Theo trang web của Cục Thuế (IRD), “Nếu bạn chỉ kiếm thu nhập đã bị đánh thuế như lương, tiền công hoặc thu nhập đầu tư, thì có một số loại chi phí không liên quan đến kinh doanh mà bạn có thể khai báo.”
Tuy nhiên, tôi không rõ liệu chúng ta có thể khai báo phí thành viên Hiệp hội Cổ đông, tạp chí, v.v., như chi phí đối với thu nhập đầu tư hay không. Xin hãy giúp tôi hiểu rõ hơn.
Tôi đã trao đổi vấn đề này với Oliver Mander, Giám đốc điều hành của Hiệp hội Cổ đông New Zealand.
Ông cho biết điều đó sẽ phụ thuộc vào việc bạn có đang tạo ra thu nhập chịu thuế từ các khoản đầu tư của mình hay không.
Nếu có, bạn có thể khai báo các khoản chi tiêu giúp bạn tạo ra thu nhập đó, điều này có thể giảm số thuế bạn phải nộp.
“Nếu bạn không tạo ra thu nhập chịu thuế thì có lẽ là không. Nếu bạn là thành viên của Hiệp hội Cổ đông New Zealand và đang trả phí thành viên, đồng thời tạo ra thu nhập từ các khoản đầu tư thì khoản phí đó có khả năng được khấu trừ thuế.”
Nếu bạn có một công việc chính được trả lương theo hệ thống PAYE, bạn thường có thể khai báo chi phí đối với bất kỳ thu nhập chịu thuế nào bạn kiếm được bên ngoài công việc đó. (Bạn cũng sẽ cần phải nộp thuế cho khoản thu nhập này).
Nếu có các chi phí liên quan đến công việc PAYE của bạn, bạn thường sẽ yêu cầu chủ lao động thanh toán – họ sau đó có thể khai báo các chi phí đó vào thu nhập kinh doanh của họ cho mục đích thuế.
Robyn Walker, đối tác thuế tại Deloitte, cho biết có hai điều quan trọng cần lưu ý.
“Các khoản khấu trừ có thể được khai báo cho chi phí phát sinh thu nhập hoặc thực hiện hoạt động kinh doanh tạo ra thu nhập chịu thuế. Trong ngôn ngữ thuế, điều này được gọi là quyền cho phép chung, và có thể tìm thấy trong điều DA 1 của Đạo luật Thuế thu nhập năm 2007.”
“Tuy nhiên, có những quy định cấm cụ thể việc khai báo bất kỳ chi phí nào (1) mang tính cá nhân hoặc (2) liên quan đến việc kiếm thu nhập từ việc làm, cùng với nhiều điều khác. Trong ngôn ngữ thuế, những điều này được gọi là các hạn chế chung và có thể tìm thấy trong điều DA 2 của Đạo luật Thuế thu nhập năm 2007.”
“Chính vì những hạn chế về tính cá nhân và việc làm mà mọi người không thể khai báo khấu trừ cho những thứ như mua một bộ vest đi làm hoặc chi phí đi lại từ nhà đến nơi làm việc. Rất ít thứ có thể được khấu trừ, chủ yếu giới hạn ở (a) một số khoản phí bảo hiểm bảo vệ thu nhập nhất định và (2) chi phí thuê người chuẩn bị tờ khai thuế của bạn.”
Bà cho biết hạn chế về việc làm không áp dụng cho các doanh nghiệp tư nhân hoặc hợp đồng.
“Nhưng cần phải xem xét hạn chế về tính cá nhân khi xác định liệu bạn có thể khai báo khấu trừ hay không. Trong những trường hợp đó, bạn thường vẫn không thể khai báo khấu trừ thuế cho quần áo hoặc thực phẩm (mang tính cá nhân), nhưng bạn có thể khai báo khấu trừ cho chi phí văn phòng tại nhà và việc sử dụng phương tiện liên quan đến công việc, v.v. Khi nói đến những thứ như chi phí liên quan đến việc đầu tư, thì những khoản này có thể được khấu trừ. Ngoài ra còn có các quy tắc cụ thể cho phép khấu trừ chi phí vay tiền để mua cổ phiếu (tham khảo điều DA 5).”
Chồng tôi lớn hơn tôi 10 tuổi. Chúng tôi may mắn đều có tài khoản KiwiSaver cá nhân với số dư đáng kể. Câu hỏi của tôi là: Nếu chồng tôi cần được chăm sóc tại viện dưỡng lão, nếu chúng tôi không đủ điều kiện nhận bất kỳ khoản trợ cấp/hỗ trợ nào từ nhà nước, và nếu tôi cũng đã hơn 65 tuổi, liệu tài khoản KiwiSaver của tôi có được tính là tài sản chung vợ chồng và do đó phải được sử dụng để chi trả cho việc chăm sóc ông ấy không? Tất nhiên, tôi sẽ hỗ trợ ông ấy, nhưng tôi không nghĩ điều đó công bằng nếu tôi sau đó còn rất ít tiền KiwiSaver khi về hưu, vì tôi đã tiết kiệm cho tuổi già kể từ khi KiwiSaver được giới thiệu.
Vâng, đúng là như vậy.
Tôi đã nhận được khá nhiều email theo thời gian từ những người lo lắng về viễn cảnh này.
Nếu một trong hai bạn cần được chăm sóc tại viện dưỡng lão, bạn sẽ chỉ đủ điều kiện nhận trợ cấp viện dưỡng lão nếu bạn có tài sản chung từ 291.825 đô la trở xuống, hoặc 159.810 đô la nếu bạn không tính nhà ở gia đình và ô tô của mình.
Điều đó có nghĩa là bạn sẽ cần phải sử dụng các khoản đầu tư như KiwiSaver của mình cho đến khi đạt đến mức đó. Ngay cả một thỏa thuận hợp đồng riêng cũng không đủ để ngăn chặn điều này xảy ra.
Tôi không biết bất kỳ cách nào để tránh điều này – tôi biết một số người đã thành lập quỹ tín thác trong quá khứ nhưng điều đó thường chỉ hiệu quả nếu có lý do khác để thành lập quỹ tín thác, ngoài việc cố gắng bảo vệ tài sản của bạn trong kịch bản này.
Theo rnz.co.nz