Susan Edmunds, phóng viên chuyên về tài chính của RNZ, sẽ giải đáp các thắc mắc của bạn.
Gần đây tôi bắt đầu đầu tư nghiêm túc hơn và nghe nhiều điều tích cực về quỹ S&P500. Tuy nhiên, qua tìm hiểu, tôi biết rằng nếu đầu tư trực tiếp vào quỹ này, tôi sẽ phải chịu thuế Quỹ đầu tư nước ngoài (FIF) một khi danh mục đầu tư vượt quá 50.000 NZD.
Có thể đầu tư vào S&P500 thông qua một quỹ có trụ sở tại New Zealand (NZ domiciled fund) trong cấu trúc PIE (Portfolio Investment Entity). Các quỹ này thường được quảng cáo là sẽ ‘lo liệu thuế giúp bạn’ và giữ mức thuế suất của bạn ở mức 28% hoặc thấp hơn, tùy thuộc vào khung thu nhập của bạn.
Câu hỏi của tôi là, liệu người quản lý quỹ có trụ sở tại NZ vẫn phải đóng thuế FIF không? Và vì mọi chi phí thường được chia đều cho tất cả nhà đầu tư, trong khi tổng giá trị quỹ chắc chắn vượt xa 50.000 NZD, thì thuế FIF chẳng phải đã được kích hoạt rồi sao? Vậy, ngay cả khi tôi mới bắt đầu đầu tư và có ít hơn 50.000 NZD vào S&P500 thông qua quỹ có trụ sở tại NZ, tôi vẫn sẽ bị khấu trừ thuế FIF theo tỷ lệ phải không?
Nếu điều này đúng, các nhà quản lý quỹ có nên minh bạch hơn không? Bởi vì những nhà đầu tư tôi biết đều nghĩ rằng họ đang hoàn toàn tránh được thuế FIF khi đầu tư vào loại quỹ PIE có trụ sở tại NZ này. Các quỹ này chỉ ghi chú rằng thuế được khấu trừ thay mặt nhà đầu tư, nhưng không hề đề cập đến thuế FIF.
Bạn nói đúng, nếu bạn đầu tư hơn 50.000 NZD vào một số loại hình đầu tư nước ngoài nhất định, bạn sẽ phải chịu quy định về Quỹ đầu tư nước ngoài (FIF). Dưới mức đó, bạn chỉ phải đóng thuế trên thu nhập nhận được.
Các quỹ của New Zealand đầu tư vào cổ phiếu quốc tế, chẳng hạn như quỹ chỉ số S&P500, cũng phải tuân thủ quy định này mà không áp dụng giới hạn 50.000 NZD.
Các quỹ PIE được yêu cầu tính thuế FIF bằng phương pháp tỷ lệ cổ tức hợp lý (FDR). Điều này có nghĩa là họ sẽ tính toán số tiền nhà đầu tư phải trả dựa trên tỷ lệ thuế nhà đầu tư quy định (PIR) áp dụng cho 5% giá trị danh mục đầu tư trung bình hàng ngày.
Nếu bạn có thu nhập cao hơn, bạn có thể thấy rằng mức trần 28% đối với tỷ lệ PIR là một lợi thế.
Dean Anderson, người sáng lập Kernel, cho biết một trong những lý do ông ra mắt tính năng cổ phiếu và ETF là để giúp nhà đầu tư định hướng trong vấn đề này.
“Đối với một số nhà đầu tư muốn tối ưu hóa thuế, họ có thể giảm tổng chi phí thuế bằng cách mua ETF hoặc cổ phiếu nước ngoài với tổng giá trị khoảng 49.000 NZD, sau đó bắt đầu đầu tư trực tiếp vào một quỹ có cấu trúc PIE cho các khoản đầu tư vượt quá mức đó.”
“Một điều mà nhà đầu tư cần lưu ý là một số nền tảng môi giới có quỹ ‘thị trường tiền tệ’ cho ví của họ. Điều này có nghĩa là một nhà đầu tư có thể dự định mua một khoản đầu tư chỉ dưới 50.000 NZD, nhưng sau đó khi các khoản đầu tư đó bắt đầu trả cổ tức và số tiền này đổ vào quỹ thị trường tiền tệ, nó sẽ được tính vào ngưỡng FIF của họ. Điều này có thể khiến họ vượt quá 50.000 NZD và bây giờ phải tính thuế FIF trên toàn bộ danh mục đầu tư của mình.”
Ông cho biết liệu có phải đóng nhiều thuế hơn khi đầu tư ra nước ngoài hay không sẽ phụ thuộc vào từng khoản đầu tư cụ thể.
“Có thể giảm thuế bằng cách mua trực tiếp các khoản đầu tư nước ngoài cho 50.000 NZD đầu tiên. Tuy nhiên, nếu lợi suất cổ tức cao, điều này có thể không đúng. Nhà đầu tư cũng cần xem xét các chi phí khác khi đầu tư, bao gồm phí môi giới, phí chuyển đổi ngoại tệ…”
Mẹ tôi và gia đình tôi (hai người lớn, hai thiếu niên) sắp chuyển đến một ngôi nhà mới có hai căn hộ. Tôi đang tìm lời khuyên về cách đơn giản nhất để quản lý các hóa đơn ngân hàng của chúng tôi. Cả hai bên đều sử dụng cùng một ngân hàng, điều này cũng giúp ích phần nào.
Vợ chồng tôi sẽ chịu trách nhiệm hoàn toàn về khoản vay thế chấp, và tiền điện sẽ được chia theo từng căn hộ. Ngoài ra, chúng tôi sẽ chia 80/20 cho các khoản như thuế đất, gas đường ống, internet, bảo hiểm (nhà cửa, tài sản, hai ô tô), phí đăng ký hộp thực phẩm, đồ ăn mang về và thực phẩm hàng ngày. Chúng tôi vẫn sẽ cùng nhau ăn bữa tối chính của gia đình mỗi buổi tối.
Hai khoản chi phí không thể dự đoán trước (hàng tháng) là tiền thực phẩm và tiền gas. Nhưng tôi không muốn chúng tôi hay mẹ phải điều chỉnh số tiền đóng góp vào tài khoản chung mỗi tháng. Chúng tôi cần thanh toán hộp thực phẩm định kỳ bằng thẻ ghi nợ, và cũng muốn có thể sử dụng tài khoản liên kết với thẻ ghi nợ đó cho các dịch vụ streaming của mình.
Liệu chúng tôi có nên biến tài khoản nhận lương thành tài khoản thanh toán hóa đơn luôn không? Và mọi chi phí sẽ được thanh toán từ đó, với việc mẹ chỉ cần chuyển một số tiền cố định hàng tháng vào, còn tiền chi tiêu thông thường của chúng tôi sẽ được chuyển sang một tài khoản khác? Nhưng làm thế nào để lập ngân sách cho tiền gas? Có giá trị dự đoán nào chúng ta có thể đặt ra cho khoản này, có tính đến mức tăng cao vào mùa đông không?
Tôi đã mang câu hỏi của bạn đến David Verry, từ Dịch vụ Lập ngân sách North Harbour.
Ông ấy cho biết, đối với các chi phí thường xuyên, một cách tốt để tính toán là sử dụng dữ liệu lịch sử để ước tính số tiền mà mỗi bên có thể phải trả theo cấu trúc mới của bạn.
“Hãy lấy dữ liệu của sáu tháng gần nhất – hoặc 12 tháng thì càng tốt – và tính toán chi phí của từng khoản, sau đó quy ra số tiền đóng góp hàng tháng của mẹ.”
“Một số chi phí cũng có thể được cố định trong sáu hoặc 12 tháng tới – như thuế đất, bảo hiểm, internet, thậm chí cả hộp thực phẩm định kỳ – nên những khoản này có thể được tính toán khá chính xác. Chi phí thực phẩm hàng ngày thường biến động một chút, nhưng tính trung bình thường mang lại kết quả khá tốt.”
“Chi phí xe cộ có thể hơi phức tạp tùy thuộc vào việc ai trả cho cái gì – mẹ có thể tự chi trả cho xe của mình. Các khoản như kiểm định an toàn (WOFs), đăng ký và bảo hiểm có thể được tính toán khá chính xác. Tiền xăng có thể được tính bằng cách ghi nhật ký quãng đường đi – tôi nhớ mình đã phải dùng sổ ghi chép khi sử dụng xe gia đình và sống ở nhà. Sửa chữa và bảo dưỡng là những khoản không xác định lớn nhất – tôi thường mặc định khoảng 400-500 NZD mỗi năm cho mỗi xe.”
Ông cho biết bạn có thể cần lặp lại việc tính toán này thường xuyên để đảm bảo ngân sách của bạn hoạt động hiệu quả khi đã chuyển đến nơi ở mới.
Về cấu trúc tài khoản, ông nói rằng cần phải sắp xếp sao cho phù hợp với mọi người mà không cần quá nhiều giao dịch chuyển khoản.
Verry cho biết ông thường khuyên các hộ gia đình nên có ba loại tài khoản.
Một tài khoản chung hoặc tài khoản hàng ngày, nơi thu nhập được chuyển vào và dùng để thanh toán các chi phí hàng tuần và hai tuần một lần.
Một tài khoản hàng tháng sẽ dùng để chi trả các hóa đơn hàng tháng, và bạn sẽ chuyển một số tiền cố định vào đó mỗi khi nhận lương để tạo một khoản dự phòng cho các chi phí này.
Sau đó, một tài khoản hàng năm có thể được sử dụng để xây dựng quỹ chi trả các chi phí phát sinh mỗi năm.
“Tài khoản chung/hàng ngày sau đó sẽ trở thành tài khoản tổng kết. Vì vậy, nếu một hộ gia đình có ngân sách thặng dư, số tiền còn lại trong tài khoản này có thể được chuyển vào một tài khoản tiết kiệm có lãi suất. Nó cũng có thể hoạt động như một quỹ khẩn cấp.”
“Cấu trúc tài khoản rất phụ thuộc vào từng gia đình và điều gì hoạt động tốt nhất. Ví dụ, trong gia đình chúng tôi, chúng tôi sử dụng thẻ tín dụng nhiều nhất có thể, nhưng luôn đảm bảo có đủ tiền để thanh toán toàn bộ số dư nợ mỗi tháng.”
Theo rnz.co.nz